示范区交通运输局2019年度部门预算执行和 其他财政收支情况审计结果

（二○二○年十二月三十日公告）

2020年第5号（总第78号）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，济源市审计局于2020年8月至12月，对济源产城融合示范区交通运输局（以下简称“示范区交通局”）2019年度部门预算执行和其他财政收支情况进行了审计，重点审计了局机关及所属交通运输综合行政执法支队、航务处、农村处等6个事业单位，并对有关事项进行了延伸审计。现将审计结果公告如下：

1.示范区交通局基本情况

示范区交通局（加挂邮政管理局）为示范区管委会下属的正处级行政单位，主要职责是承担交通公路、城际轻轨、通用航空项目规划、建设工作，公路、水路建设市场和运输市场监管工作，指导城乡客运、出租汽车行业、物流行业、邮政快递行业管理工作，组织协调全市地方交通战备工作等。全系统现有行政事业编制人员642人，机关内设办公室、运输管理科等9个正科级科室，下设公路管理局、交通运输综合行政执法支队、农村公路管理处等12个二级机构，临时性常设机构2个，分别是焦济洛城际铁路建设领导小组办公室、交通工程建设质量监督站。

2019年度，示范区财政金融局批复示范区交通局部门预算38927.8万元，当年实际预算执行29807.5万元，执行率76.6%；年度执行中追加专项指标10972.3万元，当年执行9905万元，执行率90.3%。

二、审计评价意见

审计结果表明：示范区交通局及所属单位提供的会计资料及其他有关预算收支的文件材料基本真实地反映了其财政财务收支状况及财政资金运行情况，会计处理符合相关的财政总预算会计制度和财务管理制度。但审计中也发现项目进展缓慢、行业监管不到位、国有资产被长期无偿占用等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）项目进展缓慢，资金被收回

2018年8月，省发改委批复所属市海事局上报的河口村水库港航安全基础设施建设项目总投资23100000元，其中省补资金7600000元，地方配套15500000元，主要建设内容为海巡艇1艘、码头1座、搜救艇1艘、管理用房1栋、建造趸船2艘，上报建设工期为2018年12月至2019年12月，但所属市海事局于2019年11月方才对上述建设内容开展招投标，截至2020年8月，除海巡艇完工外，管理用房、趸船2艘未实施，省拨资金7600000元已使用1744000元，剩余财政存量收回。

（二）农村道路行业监管不到位

1.工程量不实

邵原镇李洼村水泥路工程竣工图显示，道路旁的边沟渠壁宽为20厘米，但经审计现场测量该路一侧边沟总长约100米左右，多数渠壁宽度在14至16厘米之间，最窄处仅10厘米，未达到竣工图显示的宽度。

2.项目未按设计内容施工

2019年4月，大峪镇上寨村村道工程设计报告显示，设计施工内容包括道路两侧的土路肩宽度为0.25米，而实际该内容未实施。审计期间揭示后于2020年11月30日将路肩培护完毕。

3.超付工程款

经对示范区交通局2019年脱贫攻坚入库项目进行现场抽查，下冶镇大岭村村道道路工程项目送审造价1004212.62元，审定结算价919080.89元，但实际支付施工单位河南大东建筑工程有限公司工程款930000元，超付工程款10919.11元。审计期间揭示后施工企业于2020年11月5日将超付的工程款退回。

4.施工不合理，造成路面损毁且存在安全隐患

2019年11月竣工的王庄东山道路至太行周庄村道建设项目，有一弯道处未进行路面铺设，造成大车通行时将路面碾压损毁，存在道路安全隐患。

5.农村道路养护不到位

经抽查，部分农村道路养护不到位。如：大峪镇上寨村村道工程建成后一直未管理养护，造成路面杂草丛生，积尘较大；大峪镇三岔河北沟组道道路的路肩管护不力，造成路段两侧杂草较多，部分路段路肩损毁严重。

（三）国有资产被长期无偿占用

2017年10月，所属市航务处将国有资产孤三峡码头及候船厅一楼大厅、停车场、趸船等设施设备租赁于河南小浪底黄河三峡景区有限公司经营使用，并签订租赁合同，租期一年，租金10000元，截至2020年8月超合同期22个月，该公司仍占用上述资产，航务处未与其续签合同也未收取租赁费。

（四）航道养护劳务未索取发票造成漏税

2019年，所属市航务处交由原所属经营性企业市交通航运发展有限公司承担的航道养护劳务支出314343元，未索取发票均采取拨款方式支付，造成该公司漏缴税费。

四、审计处理和整改情况

针对审计发现的问题，济源市审计局已依法出具审计报告，要求示范区交通局及时进行整改。

示范区交通局正在积极进行整改。

                                                                                                                      2020年12月30日