(二〇二四年七月十八日公告）

2024年第3号（总第114号）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，济源市审计局对济源职教园区高职校区建设项目（二期）进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

济源职教园区高职校区建设项目总建筑面积11.65万平方米，概算总投资28565万元，本次审计范围为济源职教园区高职校区建设项目（二期），主要包含中心教学楼、实习车间、体育场看台、室外道路管网以及配套设施等工程。项目于2012年11月开工，2016年5月竣工。

二、审计评价意见

审计结果表明: 该项目的实施，有利于统筹和整合全市职业教育资源，推进职业教育规模化发展，建设高素质人才培养基地，但在实施过程中还存在一些问题，需加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）项目前期手续办理不规范

济源职教园区高职校区建设项目（二期）存在工程规划许可证、施工许可证办理不规范的问题。

（二）工程变更签证手续不规范

济源职教园区高职校区建设项目（二期）存在工程变更签证手续办理不完善的问题。

（三）多计项目投资

济源职教园区高职校区建设项目（二期）报送投资中存在多计措施费、材料价格高于同期市场价、工程量多计等问题。

（四）资金管理不到位

济源职教园区高职校区建设项目（二期）资金管理中存在差旅费报销手续不齐全、办公用品采购及使用管理不规范等问题。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，济源市审计局已依法出具审计报告。要求济源职业技术学院针对项目前期手续办理不规范问题，严格执行基本建设程序，按照相关规定办理各项前期审批手续；针对工程变更签证手续不规范问题，在项目建设中加强项目管理，严格按照相关规定办理变更签证手续；针对多计项目投资问题，与施工单位依法据实办理工程价款结算；针对资金管理不到位问题，加强支出管理，规范办公用品的采购和使用，充分发挥财政资金的使用效益。

建议济源职业技术学院建立健全工程管理制度，确保工程前期手续、变更签证等环节管理有序、严格有效。加强对结算造价的审核把关力度，确保工程造价真实准确。建立健全内部管理制度，加强财务人员培训力度，严格执行相关规定。

五、审计发现问题的整改情况

济源职业技术学院对项目前期手续不规范问题，已按规定完善工程规划许可证等相关手续；对工程变更签证手续不规范问题，在审计期间已按照相关规定完善工程变更签证手续；对多计项目投资问题，已与施工单位依法据实办理结算；对资金管理不到位问题，出台了《经费预算、使用、审批及报销管理办法》，杜绝资金管理不规范问题。

2024年7月18日